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安全性分析 ~財務体質の健全性を測定する指標分析~

  • 0h 7m (6sections)
  • 会計・財務
  • 初級

こんな人におすすめ

・会社の財務諸表を読めるようになりたい方
・財務分析の基礎知識を身につけたい方

このコースについて

安全性分析は、企業の財務体質の健全性、または倒産リスクを示す指標とも言え、特に取引先や銀行などにとって重要な意味を持つ分析でもあります。
負債あるいは資本の構成が安定しているかどうかなどを分析し、資金的な安定性、余裕度を測定する方法を学びます。
 

☆関連情報
フレームワークを使ってニュースを読み解く、日経電子版の記事もぜひご覧ください。
「ファストリ、巨額キャッシュため込むワケ」
https://www.nikkei.com/article/DGXMZO56061720W0A220C2000000/?n_cid=DSPRM5277

コース内容

  • 安全性分析とは
  • 貸借対照表(B/S)
  • 安全性分析の指標1
  • 安全性分析の指標2
  • インフラ系事業会社を比較してみましょう
  • コツ・留意点

より理解を深め、他のユーザーとつながりましょう。

100+人の振り返り

  • morritter

    マーケティング

    自己資本比率: 自己資本/負債+純資産 = 高い=安定(自分たちでなんとかできる)
    固定比率: 固定資産/純資産 = 高い=不安定(CASH化できない)
    流動比率: 流動資産/流動負債 = 高い=安定(CASH化できる)
    当座比率: 当座資産/流動負債 = 高い=安定(CASH化できる)

    リマインドも含め復習。勉強になります!

    2020-04-07
  • nptu_taro

    営業

    非常に難しい。
    1回聞いただけではわからない。

    2020-11-09
  • test_

    メーカー技術・研究・開発

    安全性分析という名前にも関わらず、企業の安全性を必ずしも示したものではないというのは非常におもしろいと感じた。某タクシー会社のように事業は赤字なのにも関わらず、株価が高値を維持していたり、顧客データなど帳簿上には表れない資産を多く保有する会社が高値で買収されたり、会社の力、評価の指標が多様化しており、今後ますます会社の分析が難しくなっていくのではないでしょうか。

    2019-07-23
  • aspen_2019

    IT・WEB・エンジニア

    数字から企業の財務体質が見えるが、その数字の意味は必ずしも一意ではない。多面的な視点から判断することが肝要。難しい。

    2019-02-16
  • kami5

    営業

    安全性分析は新規の取引先の安全性を見るだけでなく、既存の取引先も定期的に観測することで安全な取引が期待できると思った。

    2019-05-31
  • mokumintosan

    メーカー技術・研究・開発

    調達部門が取引業者の支払い能力の評価をしたり、
    自社の借入金利の決定に安全性分析が活用されていることを理解した。

    2019-06-07
  • naka7494

    営業

    固定比率が高いと不安定
    流動比率が高いと安定
    当座比率が高いと安定

    2020-08-15
  • uchida1969

    経営・経営企画

    各指標により財務諸表から支払い能力、安全性を見ることが出来ることを理解できた。この学びでは基準値は説明が無いが、多面的に見ることで一定の判断ができることが理解できた。同業他社の比較も有効だが最終結論付けは別。会社評価として借り入れ金利など評価につながっていることも理解できた。

    2019-03-05
  • shark1209

    メーカー技術・研究・開発

    自分が企業を評価する立場になることがないのでビジネスで利用する機会は少ないと思うが、株を買う時の参考にしてみようとおもった。

    2021-08-16
  • joestar

    その他

    安全性分析:企業の支払い能力より、その企業の倒産リスクを把握するための分析。

    しかし、「倒産」の説明がない!
    支払いができなくなった状態のことかな?

    2021-01-06
  • naono1025

    営業

    企業の倒産リスクを把握するための分析として安全性分析がある。
    指標は3つあり、
    一つ目は「自己資本比率」総資産(負債+純資産)に占める「返済が不要な資金」の比率。
    二つ目は、「固定比率」固定資産に対する資金調達がどの程度「返済が不要な資金」でまかなわれているか。
    三つ目は、「流動比率」流動負債に対して流動資産をどのくらい持っているか。

    ただ重要なのはこの数値だけでなく含み資産を保有している場合もあるので多面的に「講義の支払い能力」を見ることである。

    2021-08-25
  • hoshi_pi

    営業

    安全性分析とは、企業の経営の安定性を決算書の内容から分析する手法=資金繰りが安定しているか

    企業は収益が出ていても、資金繰りが回らなくなると倒産リスクがある。
    財務内容が悪化すると資金調達力が低下して資金繰りが悪化する。

    代表的な指標は2つ

    1. 自己資本比率
    自社が持ってるお金
    負債によって資本調達してる会社はこれが低くなる

    2. 流動比率
    1年以内に受け取るお金や出ていくお金が高いものをいう。100%以上が良いとされている

    2022-01-25
  • kameco

    販売・サービス・事務

    私の業務では必要ではありませんが、企業にとってはとても大切だということが分かりました。むずかしかったです。

    2021-10-25
  • oriental-beach

    メーカー技術・研究・開発

    取引先が倒産するかどうかの指標として、安全性分析をすることは有益である。但し企業の特徴を理解し、分析結果を評価する必要がある。特に大規模プラント施工に関わる企業としては、固定資産などが大きい場合があるため、収益が安定しているなどのデータもその内容に含んで検討する必要がある。

    2023-05-02
  • sako0830

    営業

    安全性分析は新規取引先の判断材料として使う事が出来る事が判った。

    2019-06-10
  • egl

    販売・サービス・事務

    難しい

    2022-03-28
  • ads-tnk

    IT・WEB・エンジニア

    難しいの一言。説明を聞いて分かったような気になるが、確認テストになるとよくわからなくなる。

    それぞれの数値の関係性を正しく理解しないといけない。

    取引先を評価している部門はこういう事も確認してるのか。

    2023-03-12
  • p-bone

    コンサルタント

    急成長しているベンチャー企業などは安全性の指標が低い場合も多いはずなので、その点をどう見極めるかが難しいところだと思います。

    2019-06-10
  • kobayat

    IT・WEB・エンジニア

    実際に株式投資しながら学びを深めるのもいいのかもしれません。

    2019-05-01
  • saito-yoshitaka

    メーカー技術・研究・開発

    取引先の状況を把握する事も重要となる事を学びました。

    2022-05-07
  • jiza

    IT・WEB・エンジニア

    あまり実務で自分て計算することはないが経理上の考えとして学ぶことができた。

    2019-06-12
  • igaas23

    営業

    銀行はお金を貸すにはきちんと返してもらわないといけないので、支払い能力があるのか、今後も安定しているのかを判断して金利を変えるということをしながら企業にお金を貸していることが良く分かった。
    個人のクレジットカード審査や住宅ローンと似たようなところがある。

    2020-08-24
  • saku545

    営業

    業種によっては、安全性分析の値が、低であっても
    必ずしも、悪いというわけではない点は、
    留意しておきたい。
    その業種特有の事情を勘案して多面的にみる
    必要がある。

    2021-09-11
  • tana-61

    経営・経営企画

    安全性分析で比較する事で、一般的に判断材料となる

    2019-06-12
  • djmpajmpkm

    営業

    投資によって得られる価値や現在のSNS上の価値は換算が難しいので、必ずしも安全性だけで判断しては行けない

    2021-12-19
  • wkiymbk

    IT・WEB・エンジニア

    企業の支払い能力より、その企業の倒産リスクを把握するための分析であることを学びました。
    ここで得た学びは、会計・財務システムの保守業務、顧客担当者とのコミュニケーションに活用します。

    2020-10-10
  • daisuke1983

    経営・経営企画

    自己資本比率…総資産における自己資本の割合
    固定比率…固定資産に対する資金調達がどの程度返済不要な資産で賄えているか
    流動比率…1年以内に返済する負債と、資本との割合
    含み資産…不動産や有価証券など取得時の価格から変動していることも多い

    2019-06-02
  • oguogu

    IT・WEB・エンジニア

    自己資本比率が高い方がよいと思っていたが、確かに成長企業は借入金による投資を多く行っている可能性は高いと思った。

    2019-06-14
  • zumisan

    コンサルタント

    取り引きする企業の安全性は、まず貸借対照表の各数値から大まかに判断されている事を知った。

    2019-06-14
  • as95

    人事・労務・法務

    取引のある顧客に対し、その取引額に応じ、不良債権を未然に防止すべく、安全性分析を正しく理解し、活用する必要があり、その点において、大いに参考になった。

    2022-05-27
  • onotomoh

    その他

    言葉だけは聞いたことがある各指標の意味と使い方を理解できた。

    2022-05-27
  • zoe-japan

    マーケティング

    こういったベーシックな安全分析でリスクのある企業を抽出して、
    チャレンジしている結果のリスクであれば非連続な成長を先読みできそうな気がする。

    2021-08-26
  • toshi1972

    人事・労務・法務

    まずは取引先の安全性分析を行い、リスクが高い場合は取引先を再検討する等活用できる。

    2022-01-22
  • risu

    メーカー技術・研究・開発

    倒産リスクについてもっと勉強する必要がある

    2023-01-25
  • yoshi3838

    その他

    取引先を評価する際に活用できる

    2023-01-25
  • kmiya

    メーカー技術・研究・開発

    ある企業に業務を委託するかの判断基準の一つとして使える

    2022-02-27
  • susumu_miyazato

    IT・WEB・エンジニア

    「安全性が高いことが常に好ましいというわけではない」
    「安全性が低いことが常に好ましくないというわけでない」
    指標である程度の評価はしながらも、いろいろな側面で最終的に判断するのは人であり
    またその判断も実際の結果から外れることもあることを留意したい。

    2024-02-18
  • uno-t

    専門職

    自己資本比率=自己資本/総資本
    固定比率=固定資産/純資産
    流動比率=流動資産/流動負債
    当座比率=当座資産/流動負債

    2022-07-15
  • suusan

    IT・WEB・エンジニア

    企業の安定性についての指標を学び、支払い能力の判断に活かしていきたい。

    2020-08-01
  • yk_h

    その他

    安全性について多面的な分析方法があることを学びました。

    2021-11-02
  • kenji_bando

    経理・財務

    基本的に用語の説明をしてくれるだけの内容。

    2023-10-02
  • mkmarimo

    IT・WEB・エンジニア

    計算式はわかるが、計算式の各項目の中身の理解が追いつかない。
    具体的な例がほしい。

    2022-11-22
  • yusuke_kubota

    経理・財務

    貸借対照表の数値で一面的に判断するのではなく、今回学んだような様々な指標を用いて多面的に判断できるようになった。

    2022-04-20
  • yukinao

    営業

    安全性分析は貸借対照表のみでなく、多面的にみていくことが重要であると認識。

    2020-10-13
  • harahatibu

    人事・労務・法務

    日常業務では活用する場面はありませんが、将来のために学んでおこうと思います。

    2024-01-16
  • subaru16

    営業

    長期的に取引ができそうな新規取引先の分析に活用できる。
    流動比率等から安定性を確認することで、急な倒産に自社が巻き込まれないようにすることができる。また、万が一、倒産した際に売掛金の回収を行うことができるのか、自己資本比率等から確認することができる。

    2023-11-29
  • sho_yoshi

    IT・WEB・エンジニア

    何度か見返してみないとなかなか覚えれない

    2020-05-27
  • carmine

    メーカー技術・研究・開発

    ビジネスだけでなく、株式投資を検討する際にも重要な考え方だと思いました。

    2022-07-03
  • umo

    営業

    支払い能力の見方を初めて知りました。金利に影響する重要な数値と認識できました。

    2020-01-01
  • kto-0910

    メーカー技術・研究・開発

    バランスシートのみで分析するのではなく多面的に分析すること。

    2020-01-14
  • taka3_98

    経理・財務

    安全性分析を行う際は、広義の支払い能力を確認することを意識する。

    2023-11-14
  • a_20

    金融・不動産 関連職

    安全性が高いことが常に好ましいわけではないという所で、多面的に分析する必要性に気づかされた。

    2020-04-16
  • t-szk_rj

    マーケティング

    収益性分析と共に、各企業の戦略や実行結果などを対比するなど、定量・定性ともに把握して分析することが重要と認識してます。

    2020-12-14
  • nabechan

    IT・WEB・エンジニア

    倒産リスクの掌握し、与信管理への活用

    2022-09-09
  • izumi-6024

    営業

    実際の業務に役立てて行きたい。

    2019-05-01
  • bunny2

    コンサルタント

    財務の行間を読む訓練になる

    2021-09-27
  • hacco

    マーケティング

    貸借対照表だけでは判断できない
    流動資産は高いほうが現金調達力があり、価値がある
    奥の数値がどうなっているか、複数の段階で分析すること
    銀行員はこういうので会社を判断しているのか

    2019-07-13
  • tomo_k0323

    経営・経営企画

    普段このような分析はしていないが、今後してみたいと思う

    2021-03-25
  • osakiyo

    営業

    会社が成長段階では積極的な投資で借入金が増える。このような状況下、流動比率だけでなく売掛金回収期間なども調べ安全性を見る必要があると感じた。

    2023-11-03
  • taubou

    メーカー技術・研究・開発

    なかなか理解しづらい内容で、現実的に活用できる気がしなかった

    2019-08-21
  • naghskj

    メーカー技術・研究・開発

    わかりやすく、よく理解できました

    2019-10-26
  • yoshihito_s

    営業

    支社ですと中小企業ユーザーも多いので、帝国データバンクの点数だけでなく、自分で少々分析しても良いと思いました。現在はリスクが高くても将来への投資をしている場合もあり得ますので、見極められるようになりたい。

    2022-10-31
  • yoshiaki_1003

    経営・経営企画

    取引先の与信に活かす仕組みを考えて運用していきたい。

    2019-12-15
  • asa_1008

    営業

    見た目の情報だけでなく、正しく分析するためにはいろいろな角度から分解して分析しなければ正しい情報とは言えない。そのためにも一つ一つの意味、内容をしっかりと理解する必要がある。

    2020-09-07
  • taosyatyo

    営業

    安全性は重要だが成長するために必要な投資がなされているかという観点の大切さを

    2021-06-06
  • cnishiyama

    専門職

    安全性分析に使える指標はいくつかあるが、それだけではなく多面的に見て判断する必要がある。

    2022-04-12
  • 1207kobayashi

    営業

    安全性分析を学んで自己資本比率に着目することを理解した。借入金が少なく経営できることは既存の商売が安定していることと思う。

    2024-01-14
  • ryouyou1188

    資材・購買・物流

    企業の安全性は、貸借対照表だけではなく、含み資産等も見て判断します。

    2022-05-16
  • iorimoko

    専門職

    安全性分析の基礎が得られました。

    2020-05-01
  • yoshi_takahiro

    IT・WEB・エンジニア

    各指標の定義が理解できました。

    2024-01-28
  • boi358

    経理・財務

    実際に自分の会社の試算表をもとに自分の会社の評価を客観的に分析することができた。銀行の立場で融資を実行するにあたってどういう部分を見てるかが分かり、学びになった。新規の取引先の安全性を分析する際や投資する際にも役立つ学びだと思う。

    2020-05-21
  • kttqf341

    営業

    各種分析結果だけではない判断が必要なので、慣れと経験が必要と感じた

    2022-06-20
  • nsu123

    コンサルタント

    指標の読み取り方についてもカバーされていて良かった。

    2019-07-04
  • kota_kedaruge

    IT・WEB・エンジニア

    一緒に仕事をするパートナー会社を選ぶ時の一つの指標にしたいと思いました。
    しかし、最後にもあった通り、これだけで選定するのではなく多角的に考えることも重要であるように感じた。

    2021-10-25
  • megu-a

    その他

    広義の支払い能力を把握するのはまだ難しいですが、B/Sから基本的な読み取りができるようになりたいです。

    2024-02-23
  • donguri123

    専門職

    これらの分析を元に自社の状況を顧みます。

    2021-11-13
  • taylor515

    資材・購買・物流

    「広義の支払い能力」と「安全性が低いことが常に好ましくない」という説明には納得がいった。この2点は常に意識して分析を行いたい。

    2022-08-01
  • ochimai

    営業

    言葉で覚えることも大事だが、何を計りたいのかを考えることが重要だと感じた。

    2022-08-01
  • atsumori_09

    その他

    似たような言葉が並んでいましたが、意味するところ、確認できる内容がそれぞれ異なるので、分析を行う際際は十分留意したい。

    2020-09-12
  • yujiro-s

    資材・購買・物流

    安定性の一つの判断として指標にできますので、一度取引先様データを確認してみようと思います。

    2023-11-15
  • masa_yahooohhh

    営業

    財務状況を加味した、安全性分析は重要。一方、そもそも財務諸表が粉飾されていないかも注意が必要と思う。

    2020-03-28
  • hikari1000

    営業

    ムズい!
    安定性によってお金を借りる際に金利が異なるのはおもしろい

    業界によってどのようにことなるのだろう

    2021-01-18
  • tm1206

    その他

    個々の指標が意味するものを正しく理解し、会計の観点から経営に貢献するようにしたい。

    2023-01-09
  • debby

    人事・労務・法務

    それぞれの企業で継続的に経営ができる状況かどうかを、お金の面、つまり資金繰りが安定しているかを検討する指標としたい。

    2023-01-14
  • shu_45

    コンサルタント

    当座比率がより厳密というのが肌感を持って理解できました

    2019-07-18
  • nanabou0728

    メーカー技術・研究・開発

    久しぶりに会計について勉強すると、聞きなれない言葉が多く理解が難しく感じるが、初級から勉強していきます。

    2020-07-07
  • akira26

    営業

    安全性の分析は必要不可欠。

    2022-04-12
  • fukuzawa-s

    その他

    財務体質の指標の見方がわかりました

    2023-10-11
  • t-1009020206

    経理・財務

    安全性リスク分析は、企業の倒産リスクを見極め為の分析であり、支払い能力を分析する分析手法では無い事を、学んだ。
    自己資本比率や、流動比率など、有用な指標を学べたので、自社の状況を正しく把握できるよう、本日学んだ指標を活用し、自社の財務状況の理解をした上で日常業務に取り組んで行きたい。

    2023-08-13
  • keita1020

    営業

    財務関連の知識は講義を受けた際は理解できるが、実際の財務諸表を前にするとその知識をなかなか活かせていない。
    繰り返し学ぶ事で理解を深めたい。

    2020-11-07
  • saphie

    販売・サービス・事務

    企業の安定性指標は自社の経営状況を確認する際に利用したい。

    2023-05-09
  • mkoro

    営業

    安全性分析は多面的に分析しないとは理解できますが、様々な考え方があるため簡単ではないと感じました。

    2022-12-22
  • konifuto

    メディカル 関連職

    一つの指標として、固定比率、流動比率を見ることはできるように思ったが、多面的に見るのは中々むずかしそうに思った。財務関連部門と話す際は多面的な見方についてヒアリングしたいと思った。

    2022-09-08
  • ys7710

    営業

    - 授業でも学びましたが、定量分析と定性分析を組み合わせることで、より実態に近い分析が可能になると感じました。
    - いろいろな企業・業界を例に比較してみたいです。

    2022-01-20
  • tamkendog

    メーカー技術・研究・開発

    安全性が高いことが必ずしも取引先として好ましいわけではないという点が印象に残りました。

    2022-01-26
  • takuma_8659

    IT・WEB・エンジニア

    貸借対照表のみを見て安全性を判断するのでなく、多面的に分析することが求められる

    2019-05-24
  • 27899u

    IT・WEB・エンジニア

    しっかり理解しました。

    2021-10-05
  • soach

    経営・経営企画

    数式が増えて、だんだんと覚えるのに苦労します
    実際の分析が必要です

    2021-11-11
  • ktsujita

    営業

    資産の評価をどのように分析するかの基礎が理解出来ました。

    2022-11-05
  • hideki_soe

    メーカー技術・研究・開発

    財務諸表を活用して企業分析を行う指標(安全性、成長性、・・・)、最低限、これらを見て、パッと判断できるようになりたい。
      ⇒訓練あるのみ。

    2021-07-01

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